发票校验是SAP采购流程中的重要环节，收到供应商发票之后，需要在SAP中匹配入库记录，并核对数量和金额是否正确，如有差异需要进一步确认原因，必要时将发票退回给供应商。

 

SAP中发票校验可以通过事务码MIRO由财务一步处理，也可以先由业务预制发票（MIR7），然后财务审核过账发票（MIR4）。本文以MIRO为例，介绍SAP中发票校验的具体操作。

系统中有如下采购订单，数量为500，订单收货3次，每次数量100，查看采购订单历史如下图。当前收到供应商发票，数量为200，接下来MIRO进行发票处理。

第一步，匹配入库凭证。

录入发票日期，采购订单号后回车，系统会自动带出已入库物料的数量及金额。系统默认选中所有未匹配发票的入库凭证，如果记录太多，可以将抬头信息折叠。

在上图界面中，根据发票数量匹配入库凭证，然后点击右下角的图标C删除未匹配的行。接下来校对发票的金额是否正确，如果有差异需要确认原因。确认无误后录入发票的总额及税金（下图）。

第二步，核对付款条件等信息。在“支付款项”页中核对付款条件、付款方式等信息。通常这些信息由供应商主数据中带过来，可以根据每次的实际情况进行调整。

第三步，模拟发票。

点击红圈中的按钮，可以模拟发票凭证，检查是否存在错误。关闭模拟窗口后，如果“消息”处显示红色表示有错误，点击“消息”查看具体的错误原因。

上图错误原因为发票的借/贷余额不为0，系统没有找到记录差异的科目。更改发票金额使借/贷余额相等，再次模拟，“消息”处不再提示错误。

点击保存按钮生成系统发票凭证。MIR4查看发票凭证如下图，

点击“后继凭证”查看会计凭证如下，

接下来，ME23N再次查看采购订单历史如下，

订单的入库数量为300，发票数量为200。并且再次对订单录入发票时，已经匹配发票的入库凭证默认未选中，可以直接点击右下角的图标删除项目。并且，通过后台配置，可以实现一张物料凭证只能匹配一次发票，防止重复的发票校验。

以上，为发票校验的详细手册，也是最简单的一种情况，实际业务中还会有红字发票、发票差异等情况。